Un conto eToro può rilevare ai fini ISEE perché contiene liquidità e strumenti finanziari che rientrano nel patrimonio mobiliare secondo la categoria applicabile.

Quale anno conta

Per l'ISEE ordinario 2026, il patrimonio è riferito al secondo anno precedente, quindi alla situazione prevista per il 2024. È essenziale usare i documenti del periodo corretto.

Saldo o valore degli strumenti?

Non tutte le attività si dichiarano allo stesso modo. Conti e depositi seguono regole su saldo e giacenza media; titoli e investimenti vengono valorizzati secondo la categoria patrimoniale prevista.

Documenti utili

• estratto conto dell'anno rilevante;
• situazione del portafoglio al 31 dicembre;
• saldo della liquidità;
• elenco degli strumenti posseduti;
• eventuale report fiscale;
• movimenti richiesti dal professionista.

Rapporto estero

Se la struttura contrattuale comporta patrimonio detenuto all'estero, possono essere necessari dati autodichiarati. La classificazione concreta deve essere verificata sul proprio contratto.

Conclusione

Per l'ISEE non basta prendere un singolo numero dall'app: occorre distinguere natura del rapporto, anno e tipologia degli asset.

Contenuto informativo, non assistenza fiscale.